ניהול כספים במיקור חוץ: כל היכולות של מחלקת כספים, בהיקף שהעסק שלך באמת צריך
מנהל כספים הוא הרבה יותר ממי שמכין דוחות. הוא מי שיודע להסתכל על המספרים והדוחות, לקרוא מהם את הסיפור העסקי, לזהות בו הזדמנויות וסיכונים, ולייצר למנכ"ל תמונה אמיתית לקבלת החלטות. הכלים בדרך לשם מוכרים: תזרים שמנוהל קדימה, תקציב שנבדק מול המציאות, תחזית ודוחות. אבל הם האמצעי, לא המהות. רוב החברות והעסקים בצמיחה צריכים בדיוק את היכולת הזאת, ולא צריכים לממן בשבילה משרה מלאה. בשביל זה קיים ניהול כספים במיקור חוץ.
לשיחת היכרותמה זה בעצם ניהול כספים במיקור חוץ?
ניהול כספים במיקור חוץ (או ניהול כספים חיצוני) הוא שירות שבו מנהל כספים מנוסה, לבד או עם צוות, לוקח אחריות על התחום הפיננסי של העסק שלך: מהתפעול השוטף ועד לשולחן ההנהלה. אתה מקבל את היכולות של מחלקת כספים שלמה, משלם רק על ההיקף שאתה צריך, ויכול להגדיל או לצמצם את המעורבות ככל שהעסק מתפתח. בפועל, אצלנו זה עובד בשלוש שכבות שנבנות זו על גבי זו:
-
חשב פיננסי: הבסיס התפעולי.
ניהול צמוד של התפעול החשבונאי יחד עם הנהלת החשבונות: חבילות דיווח חודשיות ורבעוניות, תקציב מול ביצוע, ניהול מזומנים, סגירת שנה ועבודה מול רואי החשבון. התשתית שבלעדיה אין על מה לבנות.
-
ניהול כספים: מערכת ההפעלה של העסק.
תמחור, תקצוב ובקרה, ניהול תזרים וקצב שריפת מזומנים, ניתוחי עלויות והתייעלות, תוכניות תגמול, מדדי KPI ואמות מידה להשוואה. כאן המספרים מתחילים לשרת החלטות.
-
CFO: השותף הניהולי.
תכנון אסטרטגי ופיננסי ארוך טווח, תוכנית עסקית רב-שנתית, מודלים עסקיים, גיוסי הון, ישיבות דירקטוריון, תהליכי רכישה ומכירה ו-Due Diligence. שותף חשיבה, איש אמון ושותף לדרך: יד ימינו של המנכ"ל בשולחן שבו מתקבלות ההחלטות.
למה עסקים בצמיחה בוחרים בניהול כספים חיצוני?
-
מומחיות בכירה בלי עלות של משרה מלאה.
ניסיון של CFO שליווה עשרות חברות, בעלות של חלקיות משרה. את ההפרש אתה משקיע בצמיחה.
-
רוחב ראייה שאין לשכיר יחיד.
מי שמלווה במקביל סטארטאפים, חברות ועסקים פוגש כל בעיה עשרות פעמים. הפתרון שלך לא ממציא את הגלגל, הוא נשען על מה שכבר עבד.
-
גמישות לפי שלב.
גדל לקראת גיוס, מצטמצם אחרי ההתייצבות. השירות זז עם העסק, לא להפך.
-
מנגנון, לא תלות באדם.
אנחנו בונים תהליכים, נהלים ודוחות שנשארים אצלך. גם אם מחר ניפרד, השליטה נשארת בעסק.
-
ניהול יוזם במקום כיבוי שריפות.
תחזית ותזרים שרואים קדימה מאפשרים לפעול לפני שהבעיה מגיעה, לא אחרי.
חליפה לפי מידה, לא מדף
אין שני עסקים עם אותם צרכים, ולכן אין אצלנו חבילה אחת. את היקף השירות והמעורבות תופרים יחד, לפי השלב של העסק, המורכבות שלו והיעדים שלך. לאורך השנים התגבשו אצלנו ארבעה מסלולי ליווי:
- סטרטר
- מנהלים נכון
- תופסים שליטה
- פול קונטרול
השיטה שמאחורי השירות
כל הלקוחות שלנו מנוהלים דרך שיטת טבעות השליטה: תכנון, ביצוע, מדידה, ניתוח, ושליטה ובקרה. בפועל זה אומר שכל דבר בעסק מקבל יעד ותוכנית, נמדד תוך כדי תנועה, מנותח מול מה שתכננו, והפערים חוזרים כשיחה עסקית, כניתוח מצב וכהחלטות: מה מחזקים, מה עוצרים, מה מתקנים. זה ההבדל בין דוחות שמתארים את העבר לבין מערכת שמייצרת שליטה על העתיד.
ויש גם דרך אחרת להתחיל: MRI פיננסי, אבחון שנועד למי שלא יודע מה הוא לא יודע. הוא מצביע על חולשות, איומים וליקויים בניהול, על כלים פיננסיים שחסרים לעסק, כמו ניהול תזרים מזומנים ותחזית עסקית, וגם על מה שדווקא עובד טוב. יוצאים ממנו עם תמונה מלאה, לא רק עם רשימת בעיות.
להכיר את שיטת טבעות השליטהלמי השירות מתאים?
סטארטאפים, לפי השלב שבו הם נמצאים. בשלבים הראשונים: בניית תוכנית עסקית ומודל הכנסות, והסיפור הפיננסי שמגדיל את סיכויי הגיוס. בשלבים מתקדמים יותר: שליטה בקצב שריפת המזומנים (burn rate), חבילות דיווח להנהלה, לדירקטוריון ולמשקיעים, וליווי בהחלטות העסקיות שמגיעות עם הצמיחה. והכול בלי לשרוף ראנוויי על משרת CFO מלאה, ובלי שהיזם יבלה את הלילות באקסלים במקום בפיתוח הביזנס.
חברות בצמיחה שבהן המנכ"ל היה עד היום סופרמן שהצליח לעשות הכול ולשלוט בהכול, והצמיחה הביאה אותו לשלב שבו זה כבר לא עובד. זה הרגע לסיוע שמוריד את הלחץ: תזרים מנוהל, תקציב שנבדק מול ביצוע, ומדדים שמחזירים את קבלת ההחלטות לשליטה ולשקט.
עסקים שמתחילים לגדול ונמצאים במעבר מ"היזם עושה הכול" לצוות ומנגנוני ניהול: שליטה ובקרה, רווחיות מוכחת, ולפעמים הדרך להפוך לחברה.
ואם יש לך כבר מחלקת כספים מלאה עם CFO שכיר? ביומיום כנראה שאנחנו לא מה שאתה צריך. אבל גם למחלקות כספים קיימות אנחנו נכנסים לפעמים כתגבור: לפרויקט ספציפי, לתקופה קצובה או לחיזוק זמני של הצוות. שיחה אחת תבהיר אם זה המקרה שלך.
שירותי CFO לסטארטאפיםרגע, בשביל זה יש לי רואה חשבון, לא?
לא. רואה החשבון מבקר את הספרים ומגיש דוחות לרשויות, מבט אחורה, פעם בשנה. מנהל החשבונות קולט ומתעד את המסמכים של הפעילות השוטפת, בלי הסתכלות עסקית ובלי תובנות החוצה. מנהל כספים עובד קדימה: תזרים, תקציב, תחזית, החלטות. וחלק מהתפקיד שלנו הוא גם בקרה על הנהלת החשבונות, לשפר, לייעל ולוודא שהחומר נקלט במלואו ובזמן, כי הוא חומר הגלם של ניהול הכספים ושל ההחלטות העסקיות. שלושת התפקידים משלימים זה את זה, ואף אחד מהם לא מחליף את השני.
"אני לא רוצה לחשוב כמה כסף הפסדתי עד שהכרתי אותו."
"תומר שידרג את היכולות הפיננסיות של החברה ונתן ביטחון למשקיעים להשקיע בה."
שאלות נפוצות על ניהול כספים במיקור חוץ
מה ההבדל בין חשב, מנהל כספים ו-CFO?
שלוש שכבות של אותו תחום. חשב פיננסי מנהל את התפעול החשבונאי והדיווח, הבסיס שבלעדיו אין על מה לבנות. ניהול כספים לוקח את זה קדימה: תמחור, תקצוב, תזרים, מדדים, המקום שבו המספרים מתחילים לשרת החלטות. CFO הוא השותף הניהולי בשולחן ההחלטות: אסטרטגיה, גיוסי הון, דירקטוריון, מיזוגים ורכישות.
רוב העסקים צריכים שילוב של השלוש בהיקף משתנה. בזה בדיוק מתעסק מיקור חוץ: אתה מקבל את כולן, ומשלם רק על ההיקף שאתה צריך.
כמה שעות בחודש זה בפועל?
תלוי בשלב ובמורכבות של העסק, אבל כדי לתת סדר גודל: לרוב הלקוחות זה נע בין כמה שעות בשבוע ליום מלא בשבוע. ההיקף לא קבוע, הוא זז עם העסק: גדל לקראת גיוס או מהלך גדול, מצטמצם כשהדברים מתייצבים.
איך בנוי המחיר?
המחיר נגזר משני דברים: היקף השירות, ורמת האחריות שאנחנו לוקחים על הביצוע. משם התגבשו ארבעה מסלולים, מסטרטר, ליווי ממוקד שמקים תשתית והרגלי ניהול, ועד פול קונטרול, ניהול מלא של כל מערך הכספים. אתה משלם על מה שהעסק צריך, לא על תואר.
מה קורה אם נפרדים? המנגנון נשאר אצלי?
כן, וזה עיקרון מנחה אצלנו. אנחנו בונים תהליכים, נהלים ודוחות שמוטמעים בעסק ונשארים בו. המטרה היא מנגנון, לא תלות באדם. גם אם מחר ניפרד, השליטה נשארת אצלך.
יש לי כבר מחלקת כספים עם CFO שכיר. אתם רלוונטיים?
ביומיום, כנראה שלא. אבל גם למחלקות כספים קיימות אנחנו נכנסים לפעמים כתגבור: לפרויקט ספציפי, לתקופה קצובה, או לחיזוק זמני של הצוות. שיחה אחת תבהיר אם זה המקרה שלך.
תוך כמה זמן רואים תוצאה?
חלק מהתועלת מיידית: כבר בחודשים הראשונים יש תזרים מנוהל, דוח חודשי ברור וסדר בבסיס. השליטה העמוקה יותר נבנית לאורך זמן, דרך שיטת טבעות השליטה: תכנון, מדידה, ניתוח והחלטות, חודש אחרי חודש. זו לא הבטחת קסם, זה תהליך שמצטבר.
בוא נבדוק מה העסק שלך צריך
שיחת היכרות של 30 דקות, בלי התחייבות. תצא ממנה עם תמונה ברורה יותר, גם אם לא נעבוד יחד.
לתיאום שיחת היכרות